Pouvez-vous faire confiance à votre syndic?

Les fiducies sont couramment utilisés par les avocats et les conseillers financiers au cours du processus de planification successorale. Elles aident à la distribution des biens, veillent à ce que tout se passe pour les bonnes personnes et entités. Elles peuvent également réduire les impôts sur les successions. Essentiellement, les fiducies vous permettent de retirer les actifs de votre succession personnelle afin que plus de richesse puisse être transmis à vos bénéficiaires. Vous pouvez même placer une police d’assurance vie au sein d’une fiducie.

La planification successorale

C’est tentant, non? Mais, bien sûr, il y a un hic. Une fiducie est souvent aussi bon au syndic en charge de celui-ci. Lisez la suite que nous examinons le rôle important de la fiduciaire et découvrez comment vous assurez que la votre agit correctement.

La responsabilité fiduciaire envers les bénéficiaires

L’assurance-vie situé dans une fiducie est considéré comme l’assurance-vie de fiducie en propriété exclusive (TOLI) – ce qui est similaire à la banque en propriété exclusive et appartenant à la société d’assurance-vie. Comme toute autre fiducie, les fiducies d’assurance sont des documents qui identifient les fiduciaires de l’instrument. Malheureusement, alors que les syndics font souvent un travail acceptable afin d’effectuer des tâches de base, des conflits et des problèmes peuvent survenir lorsque les syndics ne comprennent pas où leur loyauté devrait être et comment faire face aux problèmes financiers complexes qui peuvent venir avec le travail.

Tous les administrateurs ont une responsabilité fiduciaire envers les bénéficiaires d’une fiducie. Le syndic est tenu de gérer les actifs de la fiducie conformément aux souhaits des bénéficiaires. Il s’agit d’un concept important à comprendre. Les désirs des bénéficiaires sont primordiales – non pas les désirs de la personne qui a établi la fiducie. C’est difficile pour de nombreux administrateurs parce qu’il y a la possibilité très réelle que le syndic n’a jamais rencontré les bénéficiaires de la fiducie. Souvent, le syndic ne rencontre la personne qui établit la confiance. Cela soulève la question de savoir comment les fiduciaires peuvent éventuellement s’acquitter de leurs responsabilités fiduciaires envers quelqu’un qu’ils ne connaissent même pas.

En règle générale, les bénéficiaires ont le désir de maximiser la quantité de richesses qu’ils recevront lorsque les actifs de la fiducie sont distribués. Cela exige du syndic pour gérer activement la police d’assurance – ou politiques – qui sont détenues par la fiducie (propriété peut être transférée à une fiducie dans le but de minimiser les impôts sur les successions qui peuvent être imposées à l’encontre d’une succession).

La gestion active consiste à déterminer si la politique est l’exécution en ligne avec les prévisions reflétées dans l’illustration d’assurance-vie d’origine. Il est commun pour la politique de sous-performer en raison d’hypothèses agressives utilisées dans l’illustration originale, les résultats médiocres d’investissement dans les sous-comptes pour les politiques (variables), un environnement économique difficile pour la compagnie d’assurance.

Une gestion active de la politique exige également le fiduciaire pour tenter d’identifier des politiques alternatives qui peuvent être plus en phase avec les désirs des bénéficiaires. Des innovations récentes dans l’industrie de l’assurance vie ont rendu les politiques qui ont été vendus dans le passé obsolète. Une politique qui a été maintenue dans sa forme originale et non revus tous les deux ou trois ans doivent souvent être remplacées par une politique plus attrayante. Une politique plus attrayante pourrait réaliser un bénéfice plus élevé de décès pour la même ou une plus faible, de prime. Il peut aussi permettre la prestation de décès doit être maintenue sans la nécessité de verser des primes supplémentaires.

Si les dépositaires assument leurs responsabilités?

Malheureusement, de nombreux administrateurs n’ont pas les compétences requises pour superviser l’assurance-vie de fiducie en propriété exclusive. Les personnes qui établissent des fiducies financés par l’assurance-vie généralement d’abord examiner un ami ou un membre de la famille pour servir à titre de fiduciaire. Cependant, les amis et les membres de la famille ont souvent peu de connaissances sur les questions liées à la gestion prudente de l’assurance-vie. L’autre choix populaire est un conseiller de confiance comme un conseiller, comptable financier ou un avocat. Toutefois, semblable à un ami ou membre de la famille, il n’y a aucune garantie que le conseiller de confiance est versé sur les éléments nécessaires pour surveiller efficacement. Divers procès confirment que si les administrateurs sont membres amis de la famille ou des professionnels, ils ne sont souvent pas à la hauteur de leur responsabilité fiduciaire.

Le manque de suivi par le biais affiché par les fiduciaires n’est pas quelque chose qui devrait être prise à la légère. Fiduciaires sont liés par plus que les normes éthiques prescrites par leurs organismes professionnels (professionnels tels que des avocats, des comptables, planificateurs financiers et les courtiers sont tenus de respecter les normes éthiques établies par les conseils professionnels à travers lesquelles ils sont autorisés). Ils sont également soumis à des exigences supplémentaires qui se trouvent dans la Loi uniforme sur les investisseurs prudents, la règle fiduciaire Prudent, le Bureau du contrôleur de la monnaie, l’Office of Thrift Supervision et départements d’État de banque.

Règles et règlements ont été mis en place par ces organismes dans le but de protéger les bénéficiaires contre les conséquences associées à la réception de mauvais conseils des conseillers incompétents. Toutefois, comme c’est le cas avec beaucoup de l’industrie des services financiers, les règles ne protègent pas les gens à moins qu’ils jouent un rôle actif dans la présentation des cas où ils ont été les bénéficiaires de mauvais conseils.

Prenez les commandes

Poser les questions fiduciaires est l’un des moyens les plus efficaces pour les bénéficiaires à jouer un rôle actif. Voici une sélection de questions que les bénéficiaires voudrez peut-être soulever:

  • Quelle est la politique de rendement par rapport aux attentes?
  • À quand remonte la dernière fois que le contrat d’assurance vie a été revu?
  • Y a-t-il d’autres politiques sur le marché qui peut faire un meilleur travail de satisfaire mes désirs et les stipulations exprimées dans l’acte de fiducie?
  • À la cote de crédit de la compagnie d’assurance qui a émis la politique détériorée?
  • Est la répartition des sous-comptes encore alignée sur la déclaration politique d’investissement?
  • Ne soyez pas surpris si le syndic répond à vos questions avec un regard vide.

Conclusion

L’assurance-vie de fiducie en propriété exclusive remplit une fonction essentielle dans les plans de succession de nombreuses personnes. Pas tous les syndics ont ce qu’il faut pour s’acquitter de la responsabilité fiduciaire accordé sur eux. Si vous êtes bénéficiaire d’une fiducie d’assurance, il est crucial de surveiller activement votre syndic. Cette personne est censée servir vos intérêts. Il y a beaucoup d’argent sur la ligne.

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